Gak tau mau ngepost apa wkwk :v tapi ada file nganggur kali
aja berguna :v
Ini satu dari list tugas makalah aku haha, yaudah -_-
Tugas
Spread sheet
Mencatan
transaksi dan membuat jurnal umum
Tahun
ajaran 2014 / 2015
 |
|||||
 |
 |
||||
Nama : Afifah
Khomilah
:
Aisyah Maharani
:
Umu Umairoh
:
Danang M. Faisal
Kelas : X
Perbankan 2
Daftar isi
Cover....................... 2
Daftar isi............................... 3
Transaksi PT.Colombia Page 1........................ 4
Jurnal Umum PT.Colombia Page 1................... 5
Transaksi PT.Colombia Page 2........................ 6
Jurnal umum PT.Colombia Page 2.................. 7
Transaksi
Kantor akuntan publik Karina...... 8
Jurnal
umum Kantor akuntan publik Karina... 9
Transaksi
Perusahaan angkutan Tn.Amir.... 10
Jurnal
umum Perusahaan angkutan Tn.Amir... 11
Transaksi
Perusahaan dagang Daventa............ 12
Jurnal
umum Perusahaan dagang Daventa......... 13
Transaksi
bulan Desember 2009
Dari PT.Colombia
Page 1
1
des 2009 : dibeli secara kredit
elektronik model A59 dari PT.Colombia dengan harga Rp.1.230.000 dengan syarat 2/10 n/30
3 des 2009 :
diterima pelunasan piutang tahun lalu dari PT.Lampion sebesar Rp.548.800
(pelunasan dilakukan pada masa potongan)
3 des 2009 : dikembalikan
barang model A59 yang dibeli tanggal 1 des karena rusak sebesar Rp.20.000
3 des 2009 : dijual
peralatan elektronik model C313 sebanyak 3 set kepada PT.Lampion secara kredit
dengan harga Rp.1.220.000 syarat 2/10 n/30
4 des 2009 : dijual
tunai kepada PT.Andora elektronik model A59 sebanyak Rp.3.600.000
5 des 2009 :
dibayar pelunasan utang yang lalu dari PT.Fitra jaya sebesar Rp.3.547.000 (
PT.Fitra jaya mendapat potongan 2% )
5 des 2009 :
dibayar pelunasan utang tahun lalu kepada PT.Cordoba sebesar Rp.3.420.000
6 des 2009 : dijual
secara tunai barang model U243 dari PT.Saniyo Rp.2.000.000
9 des 2009 : dijual
secara kredit barang elektronik model U243 sebanyak Rp.800.000 (2/10
n/30 syarat)
10 des 2009 :
dibayar pelunasan utang kepada PT.Colombia ( lihat transaksi no. 1 & 3 )
|
Jurnal Umum
|
|||||||||||
|
Per Desember 2009
|
|||||||||||
|
PT.Mataram
|
|||||||||||
|
Tanggal
|
Keterangan
|
Ref.
|
Debet
|
Kredit
|
|||||||
|
Desember
|
1
|
pembayaran
|
|
Rp 1.230.000,00
|
|
||||||
|
2009
|
|
utang dagang
|
|
|
Rp 1.230.000,00
|
||||||
|
|
3
|
kas
|
|
Rp 548.000,00
|
|
||||||
|
|
|
piutang dagang
|
|
|
Rp 548.000,00
|
||||||
|
|
3
|
utang dagang
|
|
Rp 20.000,00
|
|
||||||
|
|
|
retur pembelian
|
|
|
Rp 20.000,00
|
||||||
|
|
3
|
piutang dagang
|
|
Rp 1.220.000,00
|
|
||||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 1.220.000,00
|
||||||
|
|
4
|
kas
|
|
Rp 3.600.000,00
|
|
||||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 3.600.000,00
|
||||||
|
|
5
|
utang dagang
|
|
Rp 3.547.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 3.476.060,00
|
||||||
|
|
|
potongan pembelian
|
|
|
Rp 70.940,00
|
||||||
|
|
5
|
utang dagang
|
|
Rp 3.420.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 3.420.000,00
|
||||||
|
|
6
|
kas
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|
||||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 2.000.000,00
|
||||||
|
|
9
|
piutang dagang
|
|
Rp 800.000,00
|
|
||||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 800.000,00
|
||||||
|
|
10
|
kas
|
|
Rp 1.230.000,00
|
|
||||||
|
|
potongan penjualan
|
|
Rp 24.600,00
|
|
|||||||
|
|
|
piutang dagang
|
|
|
Rp 1.205.400,00
|
||||||
|
sub total :
|
Rp 17.639.600,00
|
|
|||||||||
Page 2
11 des 2009 :
PT.Sasando mengambilkan barang yang dibeli tgl 9 desember
sebesar Rp.24.000
12 des 2009 :
dibayar utang deviden kepada pemegang saham sebesar Rp.200.000
13 des 2009 :
dikeluarkan secara tunai untuk pembayaran beban beban umum Rp.231.200
14 des 2009 :
diterima pelunasan piutang dari PT.Sasando untuk transaksi tgl 9 des
15 des 2009 : diterima pembayaran sewa alat alat dari
PT.Alor star Rp.1.000.000
16 des 2009 :
dijual secara tunai barang barang model C313 sebanyak 13 set kepada PT.Karton
sebesar Rp.2.400.000
17 des 2009 : dibeli
secara kredit barang dagang model LG 565 dari PT.Kordoba sebesar Rp.1.020.000
18 des 2009 : dibayar beban penjualan Rp.2.100.000
19 des 2009 : dibeli
secara tunai perlengkapan kantor sebesar Rp.100.000
|
Jurnal Umum
|
|||||||||
|
Per Desember 2009
|
|||||||||
|
PT.Mataram
|
|||||||||
|
Tanggal
|
Keterangan
|
Ref.
|
Debet
|
Kredit
|
|||||
|
Desember
|
11
|
retur penjualan
|
|
Rp 24.000,00
|
|
||||
|
2009
|
|
piutang dagang
|
|
|
Rp 24.000,00
|
||||
|
|
12
|
utang deviden
|
|
Rp 200.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 200.000,00
|
||||
|
|
13
|
beban umum
|
|
Rp 231.200,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 231.200,00
|
||||
|
|
14
|
kas
|
|
Rp 760.480,00
|
|
||||
|
|
potongan penjualan
|
|
Rp 15.520,00
|
|
|||||
|
|
|
piutang dagang
|
|
|
Rp 776.000,00
|
||||
|
|
15
|
kas
|
|
Rp 1.000.000,00
|
|
||||
|
|
|
pendapatan sewa
|
|
|
Rp 1.000.000,00
|
||||
|
|
16
|
kas
|
|
Rp 2.400.000,00
|
|
||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 2.400.000,00
|
||||
|
|
17
|
pembelian
|
|
Rp 1.020.000,00
|
|
||||
|
|
|
utang dagang
|
|
|
Rp 1.020.000,00
|
||||
|
|
18
|
beban penjualan
|
|
Rp 2.100.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 2.100.000,00
|
||||
|
|
19
|
perlengkapan kantor
|
|
Rp 100.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 100.000,00
|
||||
|
sub total :
|
Rp 7.851.200,00
|
||||||||
Transaksi bulan Agustus 2007
Kantor akuntan publik Karina
1 agustus 2007 :
menyerahkan kas sebesar Rp.10.000.000 sebagai setoran modal
5 agustus 2007 :
karina melakukan pinjaman bank untuk menambah modalnya sebesar Rp.100.000.000
10 agustus 2007 : membayar sewa kantor bulan juli Rp.5.000.000
11 agustus 2007 : membeli perlengkapan sebesar Rp.2.000.000
12 agustus 2007 : membeli peralatan sebesar Rp.2.000.000
17 agustus 2007 :
menerima pendapatan jasa dari PT.XYZ sebesar Rp.150.000.000 namun baru dilunasi
25%
19 agustus 2007 :
membeli peralatan kantor secara kredit seharga Rp.6.000.000
20 agustus 2007 :
menerima pendapatan jasa dari klien PT.ABC secara tunai Rp.150.000.000
22 agustus 2007 : membayar biaya gaji Rp.1.400.000
25 agustus 2007 :
membayar biaya listrik dan biaya telepon Rp.1.200.000
30 agustus 2007 : dibeli perlengkapan secara kredit secara Rp.577.000
|
Jurnal Umum
|
||||||||||||
|
Per Agustus 2007
|
||||||||||||
|
Kantor Akuntan Publik Karina
|
||||||||||||
|
Tanggal
|
Keterangan
|
Ref.
|
Debet
|
Kredit
|
||||||||
|
Agustus
|
1
|
kas
|
|
|
|
Rp 10.000.000,00
|
|
|||||
|
2007
|
|
modal
|
|
|
Rp 10.000.000,00
|
|||||||
|
|
3
|
kas
|
|
|
|
Rp 100.000.000,00
|
|
|||||
|
|
|
utang bank
|
|
|
Rp
100.000.000,00
|
|||||||
|
|
3
|
sewa kantor
|
|
|
Rp 5.000.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 5.000.000,00
|
|||||||
|
|
3
|
perlengkapan
|
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|||||||
|
|
4
|
peralatan
|
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|||||||
|
|
5
|
kas
|
|
|
|
Rp 37.500.000,00
|
|
|||||
|
|
piutang dagang
|
|
Rp 112.500.000,00
|
|
||||||||
|
|
|
pendapatan
|
|
|
Rp
150.000.000,00
|
|||||||
|
|
5
|
peralatan kantor
|
|
Rp 6.000.000,00
|
|
|||||||
|
|
|
utang usaha
|
|
|
Rp 6.000.000,00
|
|||||||
|
|
6
|
kas
|
|
|
|
Rp 150.000.000,00
|
|
|||||
|
|
|
pendapatan
|
|
|
Rp
150.000.000,00
|
|||||||
|
|
9
|
beban gaji
|
|
|
Rp 1.400.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 1.400.000,00
|
|||||||
|
|
10
|
biaya listrik
|
|
|
Rp 1.200.000,00
|
|
||||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 1.200.000,00
|
|||||||
|
|
10
|
kas
|
|
|
|
Rp 577.000,00
|
|
|||||
|
|
|
piutang dagang
|
|
|
Rp 577.000,00
|
|||||||
|
sub total :
|
Rp 428.177.000,00
|
|||||||||||
Transaksi bulan maret
Perusahaan angkutan Tn.Amir
2 maret 2014 :
menerima pinjaman dari bank sebesar Rp.20.000.000 yang akan dilunasi 2 tahun
3 maret 2014 :
membeli kendaraan 3 buah masing masing dengan harga Rp.3.500.000 secara kredit
5 maret 2014 :
membeli bangunan untuk kantor seharga Rp.5.000.000 tunai
7 maret 2014 : membayar beban iklan dimedia sebesar 2.500.000
tunai
8 maret 2014 :
membayar asuransi dibayar dimuka sebesar Rp.1.200.000 untuk setahun tunai
9 maret 2014 :
menerima pendapatan dari armada angkutan Rp.650.000
10 maret 2014 : membayar honor supir sebesar Rp.125.000
12 maret 2014 :
membayar beban pembuatan poster & spanduk sebesar Rp.165.000
13 maret 2014 :
membayar beban perbaikan kendaraan sebesar Rp.75.000
17 maret 2014 :
menerima pendapatan dari jasa angkutan sebesar Rp.250.000
22 maret 2014 : membayar beban listrik sebesar Rp.75.000
27 maret 2014 : membeli 1 unit kendaraan seharga Rp.15.000.000
30 maret 2014 :
membayar cicilan hutang ke bank sebesar Rp.500.000 ditambah bunga sebesar Rp.150.000
|
Jurnal Umum
|
|||||||||
|
Per Maret 2014
|
|||||||||
|
Perusahaan Angkutan Tn.Amir
|
|||||||||
|
Tanggal
|
Keterangan
|
Ref.
|
Debet
|
Kredit
|
|||||
|
Maret
|
2
|
kas
|
|
Rp 20.000.000,00
|
|
||||
|
2014
|
|
utang
|
|
|
Rp 20.000.000,00
|
||||
|
|
3
|
pembelian
|
|
Rp 10.500.000,00
|
|
||||
|
|
|
utang
|
|
|
Rp 10.500.000,00
|
||||
|
|
5
|
pembelian
|
|
Rp 5.000.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 5.000.000,00
|
||||
|
|
7
|
beban iklan
|
|
Rp 2.500.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 2.500.000,00
|
||||
|
|
8
|
asuransi
|
|
Rp 1.200.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 1.200.000,00
|
||||
|
|
9
|
kas
|
|
Rp 650.000,00
|
|
||||
|
|
|
pendapatan
|
|
|
Rp 650.000,00
|
||||
|
|
10
|
pembayaran honor
|
|
Rp 125.000,00
|
|
||||
|
|
kas
|
|
|
Rp 125.000,00
|
|||||
|
|
12
|
beban iklan
|
|
Rp 165.000,00
|
|
||||
|
|
kas
|
|
|
Rp 165.000,00
|
|||||
|
|
13
|
perbaikan kendaraan
|
|
Rp 75.000,00
|
|
||||
|
|
kas
|
|
|
Rp 75.000,00
|
|||||
|
|
17
|
kas
|
|
Rp 250.000,00
|
|
||||
|
|
pendapatan
|
|
|
Rp 250.000,00
|
|||||
|
|
22
|
beban listrik
|
|
Rp 75.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 75.000,00
|
||||
|
|
27
|
pembelian
|
|
Rp 15.000.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 15.000.000,00
|
||||
|
30
|
utang
|
|
Rp 650.000,00
|
|
|||||
|
kas
|
|
|
Rp 500.000,00
|
||||||
|
|
bunga bank
|
|
|
Rp 150.000,00
|
|||||
|
sub total :
|
Rp 312.404.001,00
|
||||||||
|
|
|||||||||
Transaksi bulan Januari 2014
Perusahaan dagang Daventa
2 januari 2014 :
membeli barang dagang seharga Rp.1.500.000 dengan syarat pembelian 2/15
n/30
7 januari 2014 :
dijual barang dagangan kepada PT.Melati dengan harga Rp.300.000 dengan
syarat pembayaran 2/10
n/30
8 Januari 2014 : dijual tunai barang dagang dengan harga Rp.200.000
11 Januari 2014 : dibayar sewa gudang Rp.50.000
14 Januari 2014 :
diterima kembali barang yang dijual tanggal 7 januari sebesar Rp.75.000 karena rusak
15 januari 2014 : dibeli tunai barang dagang seharga Rp.230.000
17 Januari 2014 :
diterima kas dari penjualan kepada PT.Melati untuk pembayaran faktur bertanggal
7 januari setelah dikurangi dengan potongan tunai
18 Januari 2014 :
dibayar beban angkut Rp.30.000 untuk pengangkutan barang tanggal 8 januari yang
lalu
20 januari 2014 :
dijual dengan kredit barang dagang kepada firma husada bandung Rp.400.000
dengan syarat pembayaran 3/15 n/30
22 januari 2014 : dibeli tunai barang dagang seharga Rp.250.000
23 januari 2014 : dibayar beban iklan Rp.100.000 tunai
26 januari 2014 :
diterima kas dari firma husada bandung untuk pembayaran harga faktur tertanggal
20 januari setelah dikurangi dengan potongan tunai
|
Jurnal Umum
|
|||||||||
|
Per Januari 2014
|
|||||||||
|
Perusahaan Dagang Daventa
|
|||||||||
|
Tanggal
|
Keterangan
|
Ref.
|
Debet
|
Kredit
|
|||||
|
Agustus
|
2
|
pembelian
|
|
Rp 1.500.000,00
|
|
||||
|
2007
|
|
utang
|
|
|
Rp 1.500.000,00
|
||||
|
|
7
|
piutang dagang
|
|
Rp 300.000,00
|
|
||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 300.000,00
|
||||
|
|
8
|
kas
|
|
Rp 200.000,00
|
|
||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 200.000,00
|
||||
|
|
11
|
beban sewa
|
|
Rp 50.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 50.000,00
|
||||
|
|
14
|
utang dagang
|
|
Rp 75.000,00
|
|
||||
|
|
|
retur pembelian
|
|
|
Rp 75.000,00
|
||||
|
|
15
|
pembelian
|
|
Rp 230.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 230.000,00
|
||||
|
|
17
|
kas
|
|
|
|
||||
|
|
pemotongan penjual
|
|
|
|
|||||
|
|
|
piutang dagang
|
|
|
|
||||
|
|
18
|
beban angkut
|
|
Rp 30.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 30.000,00
|
||||
|
|
20
|
piutang dagang
|
|
Rp 400.000,00
|
|
||||
|
|
|
penjualan
|
|
|
Rp 400.000,00
|
||||
|
|
22
|
pembelian
|
|
Rp 250.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 250.000,00
|
||||
|
|
23
|
beban iklan
|
|
Rp 100.000,00
|
|
||||
|
|
|
kas
|
|
|
Rp 100.000,00
|
||||
|
26
|
kas
|
|
|
|
|||||
|
pemotongan penjualan
|
|
|
|
||||||
|
|
piutang dagang
|
|
|
|
|||||
|
sub total :
|
Rp 1.635.000,00
|
||||||||
Solusi yang tepat jangan anda putus asah… KI .angen jallo akan membantu
BalasHapusanda semua dengan Angka ritual/GHOIB: butuh angka togel 2D 3D 4D SGP /
HKG / MALAYSIA / TOTO MAGNUM / dijamin 100% jebol Apabila ada waktu
silahkan Hub: KI agen jallo DI NO: 085-283 790 444 ]] ANGKA GHOIB:
SINGAPUR 2D/3D/4D/ ANGKA GHOIB: HONGKONG 2D/3D/4D/ ANGKA GHOIB; TEXAS
ANGKA GHOIB; TOTO/ MAGNUM 4D/5D/6D/ ANGKA GHOIB; LAOS/JIKA INGIN
MENGUBAH NASIB KAMI SUDAH 20 X TERBUKTI
TRIM’S ROO,MX SOBAT
Solusi yang tepat jangan anda putus asah… KI .angen jallo akan membantu
anda semua dengan Angka ritual/GHOIB: butuh angka togel 2D 3D 4D SGP /
HKG / MALAYSIA / TOTO MAGNUM / dijamin 100% jebol Apabila ada waktu
silahkan Hub: KI agen jallo DI NO: 085-283 790 444 ]] ANGKA GHOIB:
SINGAPUR 2D/3D/4D/ ANGKA GHOIB: HONGKONG 2D/3D/4D/ ANGKA GHOIB; TEXAS
ANGKA GHOIB; TOTO/ MAGNUM 4D/5D/6D/ ANGKA GHOIB; LAOS/JIKA INGIN
MENGUBAH NASIB KAMI SUDAH 20 X TERBUKTI
TRIM’S ROO,MX SOBAT
Solusi yang tepat jangan anda putus asah… KI .angen jallo akan membantu
anda semua dengan Angka ritual/GHOIB: butuh angka togel 2D 3D 4D SGP /
HKG / MALAYSIA / TOTO MAGNUM / dijamin 100% jebol Apabila ada waktu
silahkan Hub: KI agen jallo DI NO: 085-283 790 444 ]] ANGKA GHOIB:
SINGAPUR 2D/3D/4D/ ANGKA GHOIB: HONGKONG 2D/3D/4D/ ANGKA GHOIB; TEXAS
ANGKA GHOIB; TOTO/ MAGNUM 4D/5D/6D/ ANGKA GHOIB; LAOS/JIKA INGIN
MENGUBAH NASIB KAMI SUDAH 20 X TERBUKTI
TRIM’S ROO,MX SOBAT